财务部内部审计个人工作总结

从201？年公司调我到财务部负责内部审计工作一来，在经理的带领下和同事们的协助下 我很快适应了新的岗位工作。一直来我认真贯彻落实市公司年度工作会议精神，紧紧围绕公司“？？？”年度工作思路的目标要求，充分发挥内审监督、评价和服务职能，助力公司战略转型和健康发展。

一、201？年工作回顾

（一）认真履职  做好财务审计工作

有效把控财务风险，提升财务风险管控能力，进一步深化各专业条线的分析监管，加强对县市分公司重点成本费用、营销资源管理、劳务费支出管理、合同管理管理等风险业务的稽查力度，开展了专项自查自纠，更加有效地把控了财务风险：

1、开展了重点成本费用自查自纠工作。根据？？《关于重点成本费用列支规范的通知》文件和？？《关于转发<关于重点成本费用列支规范的通知>及开展自查自纠的通知》的要求,对201？年1月至201？年8月期间发生的会议费、劳动保护费、办公费、车辆运行费、业务招待费、客户服务费、培训费等重点费用相关的制度建设及执行情况、预算管理情况、费用实际开支使用及入账情况等，开展全市？个县（市、区）分公司和市公司各部门的自查自纠活动。累计发现问题？？个，都在活动中及时得到整改。

2、营销资源管理审计整改跟进。根据？？《关于开展营销资源管理审计整改跟进工作的通知》的要求，对201？年审计报告中所提出审计发现及审计建议的整改落实情况，进行了？个分公司的自我整改跟进工作和省公司现场复查整改跟进工作，并将整改跟进报告和跟进结果于？月公文上报了省公司。

3、开展了劳务费支出扩展审计。按照？？《关于开展劳务费支出扩展审计的通知》的要求，于201？年9至10 月期间开展劳务费支出扩展审计工作。

4、开展了201？年度固定资产清查。根据？？？《关于开展201？年度丽水分公司固定资产全面清查工作的通知》的要求，按照《中国移动通信集团浙江有限公司固定资产管理办法（201？版）》和SOX内控管理的要求，完成201？年度固定资产清查工作。

5、开展了县市公司业务管理检查。检查中共发现？？个问题，其中需加强执行力度的问题？？个，需优化完善流程制度的问题？个，提出？条建议。

6、开展了全市合同管理检查。与综合部一起对？？个县市区分公司的现场合同管理检查，检查中发现？？个问题，并在现场自查中得到整改，提出？？条有效建议。

7、督办了财税风险自查发现问题整改。检查中发现？？个问题，已得到整改，提出？条有效建议。

8、开展了财务账务处理自查自纠工作。根据省公司财务部工作要求，每季度组织财务人员到省公司 实地开展财务账务处理和六项重点费用的自查自纠工作，共发现？？类问题并都已得到整改。

（二）积极工作 防范内部控制审计风险

1、积极开展201？年SOX自查自纠工作。根据？？？号《关于开展201？年SOX自查自纠工作的通知》的要求,于201？年10月至11月分三阶段， 对？？个县（市、区）分公司和市公司各部门，开展201？年SOX？？个流程、？？？个关键控制点的自查自纠工作。对自查中发现的问题和薄弱环节及时进行整改和完善，对涉及跨部门的流程问题，由单位一把手负责协调组织整改和完善。

2、积极落实SOX各阶段测试工作。SOX内控测试工作中，共有？个无效控制点，？？个管理控制点。之后都下发整改通知和进行整改和完善。

3、每月常态化开展内审？？平台的业务异常、资金安全隐患等情况专项审计工作。此项业务涉及？？部的数据真实性、客户账户资金安全、欠费风险、终端销售酬金、渠道存量套利风险等等业务。根据内审？？平台监测到的异常业务、资金安全隐患等情况，常态化地开展公司业务数据真实性、资金安全等等内容的自查自纠工作，有效地将业务风险降到最低。

（三）尽职尽责 开展地市运营风险评估工作。

按照201？年公司内审工作计划，开展地市分公司运营风险评估工作，共涉及市场推广及服务、网络及技术、财务管理、人力资源管理、企业管理和综合管理六大风险类别，？？类风险子目，？？个主要风险点，？？个重要风险事项。

二、201？年工作要点

201？年，公司处于战略转型和？？发展的关键时期，公司发展形势呈现新的常态，我将全面贯彻落实省、市公司工作会议精神，紧紧围绕市公司“？？？？”工作思路，持续加强审计监督，进一步提升审计效能，防范重大经营风险。

（一）加强财务审计，确保风险管控

1、全面严格把关，防范各项财务风险。财务在源头、项目、结果上严格把关。一是在源头把关上，要立足需求、精打细算，将公司预算总盘分解落实到业务活动，确保预算资源合理配置。二是项目把关，要严格立项、规范管理，分析项目属性、需求迫切性、建设周期等因素，对项目严格把关，对于可细化、可标准化的项目，全市按统一模版管理，规范项目审核，过程把关，要定期跟踪、快速跟进，通过月报、周报等方式跟踪项目执行情况，及时分析预算完成情况，对执行差异提出改进方案，确保资源有效利用。三是结果把关，要常态化审计、全过程监督，关注重点成本费用项目，提高支出真实性、有效性，坚持内审与效能监察结合，强化项目全过程审计监督，降低成本提高效益。

2、优化财务检查机制，强化会计监督作用。开展资金安全检查和稽核检查，特别是有价卡的检查，确保公司资金运行正常。加强财务检查力量，定期与不定期检查相结合，财务与业务相联合，及时向全市财务人员通报检查情况，向各级管理人员报告检查发现问题。

3、定期不定期地开展食堂费用开支审计、人工成本支出专项审计、实物促销品管理审计整改跟进、劳务费支出扩展审计整改跟进、社会渠道酬金管理审计调研。

（二）加强内控审计 降低控制点风险

坚持以风险为导向组织内部控制测试工作，在确保内部控制流程全覆盖的基础上，重点关注与财务报告收入、利润相关控制点的内控设计有效性和执行有效性，跟踪各单位对测试发现问题的整改，推动内控执行情况的有效改善，提高测试工作质量。

1、进一步促进SOX工作常态化管理机制的有效落实。

2、按照全年审计计划定期落实内部控制遵循测试、集团客户收入专项审计、电子渠道管理专项审计调研、合同管理扩展审计跟进复审、客户账户资金管理审计整改跟进等工作。

3、加强协调使经济责任审计整改跟进、审计？？？掘项目等专项稽查到位。

（三）加强协助出色完成其他工作

1、根据省公司内审部要求，协助开展其他各项审计工作。

2、协助财务部经理做好财务部内部管理和考核工作落地。

3、配合其他部门开展的专项检查和效能检查等工作。

内审工作对公司风险防范和效益效率改善具有重要意义。我将充分发挥内部审计监督与保障功能，坚持问题和风险导向，不断创新，突出审计重点，认真做好各项内部审计工作。更加积极认真配合上级内审部门开展内部审计项目，确保201？年内部审计计划和各项工作任务顺利、高效完成。